NewslettersRegístrateAPP
españaESPAÑAchileCHILEcolombiaCOLOMBIAusaUSAméxicoMÉXICOusa latinoUSA LATINOaméricaAMÉRICA

HACIENDA

La obligación que exigirá Hacienda a partir de febrero de 2025

Las empresas tendrán que informar de los dueños reales de las mismas. La Agencia Tributaria continúa luchando contra el fraude fiscal y el blanqueo de capitales.

La obligación que exigirá Hacienda a partir de febrero de 2025

Hacienda sigue trabajando para luchar contra el fraude fiscal. La Agencia Tributaria quiere poner coto al blanqueo de capital y a la evasión de impuesto y para ello continúa implementando medidas para ello. Así, está previsto que a partir del 3 de febrero del próximo año las empresas tienen que informar de los dueños reales de las mismas cuando se den de alta, baja o modifiquen cualquier información del Censo de empresarios, profesionales y retenedores.

Así, deberán comunicar a la Agencia Tributaria la siguiente información sobre los dueños de las empresas:

  • DNI o número de identificación extranjero si el titular no es español.
  • Nombre y apellidos.
  • Fecha de nacimiento.
  • Nacionalidad.
  • País de expedición del número de identificación.
  • País de residencia.

Presentación Modelo 036

La Agencia Tributaria se adaptará así a la Ley de 24 de mayo de 2023 que transpuso la Directiva Europea sobre cooperación administrativa en el ámbito de la fiscalidad para luchar contra el fraude fiscal y el blanqueo de capitales.

Así, las empresas tendrán que informar sobre los titulares reales de las mismas a través del Modelo 036. Esta nueva obligación afectará a todos los empresarios que desarrollen en España una actividad empresarial, a quienes abonen rentas sujetas a retención o ingresos a cuenta, a los no residentes pero que operan en el país mediante un establecimiento permanente o a socios, herederos o partícipes de entidades en régimen de atribución de rentas que desarrollen actividades empresariales.

Sigue el canal de Diario AS en WhatsApp, donde encontrarás todo el deporte en un solo espacio: la actualidad del día, la agenda con la última hora de los eventos deportivos más importantes, las imágenes más destacadas, la opinión de las mejores firmas de AS, reportajes, vídeos, y algo de humor de vez en cuando.

Normas