En julio de 2019, la Agencia Tributaria comienza a investigar declaraciones de impuestos del FC Barcelona entre 2015 y 2018 en relación con pagos a empresas del exvicepresidente del CTA, José María Enríquez Negreira. Tras la pista del dinero, el proceso saca a la luz pública uno de los mayores escándalos de la historia del fútbol español.
El 15 de febrero de 2023, el programa ‘Que t’hi jugues’ de SER Catalunya y AS destapan los pagos que durante años el FC Barcelona realizó a distintas empresas pertenecientes a José María Enríquez Negreira, vicepresidente del Comité Técnico de Árbitros entre 1994 y 2018. La noticia ponía negro sobre blanco una investigación iniciada en el año 2019 por la Agencia Tributaria y que en pocos meses pasaría al Juzgado de Instrucción número 1 de Barcelona para intentar desenmarañar uno de los mayores escándalos en la historia del fútbol español. Un caso que bascula entre la corrupción deportiva y el blanqueo de capitales con célebres y también oscuros protagonistas.
José María Enríquez Negreira
• Vicepresidente del Comité Técnico de Árbitros de 1994 a 2018.
• Dueño de la empresa Dasnil 95 S.L y Nisdal SCP.
DELITOS IMPUTADOS
• Delito continuado de corrupción entre particulares en el ámbito deportivo
• Delito continuado de falsedad en documento mercantil
José María Enríquez Negreira fue árbitro internacional en activo entre 1977 y 1992. Tras abandonar los terrenos de juego después de 132 partidos en Primera y nueve en competiciones europeas, fue reclutado en 1994 por Victoriano Sánchez Arminio como vicepresidente del Comité Técnico de Árbitros, órgano dependiente de la Real Federación Española de Fútbol presidida por Ángel María Villar.
Negreira abandonó el CTA en el año 2018, tras la destitución de Villar, implicado en el ‘Caso Soule’, como presidente de la RFEF y la salida de Sánchez Arminio como presidente del CTA.
A lo largo de esos 24 años, Negreira creó dos empresas, Dasnil 95 SL y Nisdal SCP, a través de las cuales, y según la investigación, habría llegado a recibir hasta 7,3 millones de euros del Fútbol Club Barcelona. Los pagos azulgrana cesaron en 2018 tras la salida de Negreira del CTA.
Javier Enríquez Romero
• Coach, hijo de Enríquez Negreira
• Analista y acompañante de árbitros para el FC Barcelona
• Dueño de la empresa Soccercam SLU
• Administrador de la empresa Dasnil 95 S.L
DELITOS IMPUTADOS
• Blanqueo de capitales
El hijo de José María Enríquez Negreira. Coach deportivo, dueño de la empresa Soccercam, participa también como administrador de la empresa de su padre, DASNIL 95 SL, desde el año 2001 hasta el 2019. Según la investigación, el hijo de Negreira realizaba informes técnicos para el FC Barcelona, acompañaba y asesoraba a los árbitros que iban a pitar en el Camp Nou y facturaba al club a través de la empresa Tresep, propiedad de Josep Contreras, exdirectivo del Barcelona ya fallecido.
Tras quedar, en principio, fuera de los investigados por la Fiscalía, la jueza de Instrucción del Juzgado número 1 de Barcelona decidió imputarlo por blanqueo de capitales.
Joan Laporta Estruch
• Presidente del FC Barcelona (2003-2010)
• Presidente del FC Barcelona (2021-actualidad)
DELITOS IMPUTADOS
• Ninguno
Presidente del Fútbol Club Barcelona en dos etapas, entre 2003 y 2010 y desde 2021 hasta ahora. Según la investigación, durante su primer mandato se duplicaron los pagos a las empresas de Enríquez Negreira. En concreto, se pasó de los 285.398 de la 2008-2009 a los 573.398 euros de la 2009-2010.
Es el único presidente azulgrana que no está en condición de investigado en la causa dado que el delito de corrupción que se imputa a Sandro Rossell y a Josep María Bartomeu entró en vigor en diciembre de 2010, cuando él había abandonado ya la presidencia. Su regreso fue en 2021, cuando ya habían terminado los pagos a Negreira.
Sandro Rosell i Feliú
• Presidente del FC Barcelona (2010-2014)
• Vicepresidente del FC Barcelona (2003-2005)
DELITOS IMPUTADOS
• Delito continuado de corrupción entre particulares en el ámbito deportivo
• Administración desleal
Presidente del FC Barcelona desde 2010 a 2014, también fue vicepresidente durante dos años (2003-2005) durante la primera etapa de Joan Laporta al frente del club.
Según la denuncia de la Fiscalía, bajo el mandato del presidente Rosell, el Barcelona mantuvo un acuerdo verbal “estrictamente confidencial” con Enríquez Negreira. En concreto, según la investigación, durante los cuatro años del mandato de Sandro Rosell, el club abonó a empresas del exvicepresidente de los árbitros un total de 2.349.760 euros.
Josep María Bartomeu
• Presidente del FC Barcelona (2015-2020)
• Vicepresidente del FC Barcelona (2010-2014)
• Directivo del FC Barcelona (2003-2005)
DELITOS IMPUTADOS
• Delito continuado de corrupción entre particulares en el ámbito deportivo
• Administración desleal
Presidente del FC Barcelona desde 2015 hasta 2020, también fue vicepresidente con Sandro Rosell (2010-2014) y directivo con Joan Laporta (2003-2005).
Al igual que en el caso de Sandro Rosell, la Fiscalía denuncia que bajo su mandato se mantuvo el acuerdo para seguir pagando a Enríquez Negreira, si bien fue Bartomeu quien ordenó que terminaran esas partidas de dinero para el exvicepresidente en el año 2018. Hasta ese momento, 2.326.113,81 euros fueron abonados a las empresas de Negreira.
Joan Gaspart Solves
• Presidente del FC Barcelona (2000-2003)
• Vicepresidente del FC Barcelona (1978-2000)
DELITOS IMPUTADOS
• Ninguno
Un histórico del barcelonismo desde el siglo pasado, Joan Gaspart alcanzó la presidencia del club en el año 2000 y se mantuvo en el cargo hasta 2003 para dar paso a la primera época de Joan Laporta.
Aunque, en un principio, su etapa como máximo rector azulgrana quedó fuera de las pesquisas, la jueza López Mejía, en un auto posterior, dictó que las indagatorias se extenderían hasta el año 2001, cuando presuntamente comenzaron los pagos a las empresas de Enríquez Negreira. Así, podría pasar de testigo a investigado al término de la instrucción.
Albert Soler Sicilia
• Secretario de Estado para el Deporte y Presidente del Consejo Superior de Deportes (2011)
• Director General de Deportes (2008-2011 y 2021-2023)
• Director de Relaciones Institucionales del Fútbol Club Barcelona (2014)
• Director de Deportes Profesionales del Fútbol Club Barcelona (2015-2021)
DELITOS IMPUTADOS
• Delito continuado de corrupción entre particulares en el ámbito deportivo
• Administración desleal
• Falsedad documental
El ejecutivo catalán es uno de los más señalados en la denuncia realizada por la Fiscalía dadas sus idas y venidas entre la administración pública y el FC Barcelona. Soler pasó desde la presidencia del Consejo Superior de Deportes (2011) a cargos ejecutivos en el club azulgrana (2014-2021) para regresar a la dirección general de Deportes del CSD en el año 2021, de la que salió en 2023 con el estallido del ‘Caso Negreira’.
De hecho, Albert Soler, impulsor de la nueva Ley del Deporte aprobada en diciembre de 2022, conocía la investigación y los hechos antes de que saltaran a la luz, ya que declaró ante la Fiscalía en septiembre de 2022, mientras era aún director general de Deportes con el Gobierno de Pedro Sánchez. Está imputado por tres delitos.
Óscar Grau Gomar
• Director Ejecutivo del Fútbol Club Barcelona (2016-2021)
DELITOS IMPUTADOS
• Delito continuado de corrupción entre particulares en el ámbito deportivo
• Administración desleal
• Falsedad documental
Imputado también por tres delitos, Óscar Grau fue el máximo ejecutivo del FC Barcelona durante toda la presidencia de Josep María Bartomeu. De hecho, la Fiscalía, en su denuncia, lo considera de la máxima confianza del presidente, con facultades de organización y control en el club y conocedor del entramado y de los importes que se facturaban anualmente a las empresas de Negreira.
Fue durante su etapa como CEO del FC Barcelona cuando el club terminó con los pagos recurrentes a las empresas de Enríquez Negreira en el año 2018.
Victoriano Sánchez Arminio
• Fallecido
• Presidente del Comité Técnico de Árbitros (CTA) (1993-2018)
DELITOS IMPUTADOS
• Ninguno
Histórico presidente del Comité Técnico de Árbitros durante los más de 20 años que Ángel Villar estuvo al mando de la Real Federación Española de Fútbol, fue el que reclutó a Enríquez Negreira como vicepresidente del CTA en 1994. Ambos se mantuvieron al frente a la organización arbitral hasta el año 2018, cuando salieron tras la llegada de Luis Rubiales a la Federación.
Imputado por el llamado Caso Soule, centrado en el presunto desvío de fondos en la Real Federación Española de Fútbol durante la presidencia de Ángel María Villar, mantuvo silencio en lo que respecta al Caso Negreira, en el que no aparecía como investigado, hasta su fallecimiento en mayo de 2023.
Luis Rubiales
• Presidente de la Real Federación Española de Fútbol (RFEF) (2018-actualidad)
PAPEL EN EL CASO
• Personado como acusación particular
El Ministerio Público pidió a la RFEF información sobre el exvicepresidente de los árbitros con una serie de preguntas en junio de 2022 La respuesta federativa fue que no había ningún tipo de incompatibilidad de Enríquez Negreira por razón de su cargo para cobrar de un equipo sometido la disciplina arbitral.
La RFEF fue la primera institución que se personó en el Caso Negreira una vez la denuncia de la Fiscalía fue admitida por el Juzgado de Instrucción número 1 de Barcelona. Asimismo, remitió al director de Integridad de la UEFA la investigación interna realizada por la RFEF, así como toda la documentación que da sustento al escrito.
Josep Contreras Arjona
• Fallecido
• Directivo del Fútbol Club Barcelona (200-2003 y 2014-2021)
• Directivo de la Federación Catalana de Fútbol (2011-2014)
• Dueño de la empresa Tresep 2014 S.L.
DELITOS IMPUTADOS
• Ninguno
Según el sumario del Caso Negreira, de los más de 7,5 millones de euros que el Barça pagó a Enríquez Negreira, 450.120 euros pasaron primero por las manos de Contreras. El exdirectivo cobró esa cantidad girando periódicamente al Barcelona facturas de 29.040 euros por "servicios educativo-deportivos" y alguna otra factura aislada.
De esos 450.120 euros que Contreras facturó a la entidad a través de Tresep 2014 SL, 297.085,25 euros fueron transferidos, entre 2016 y 2018, a Soccercam SL, la empresa del hijo de Enríquez Negreira, Javier Enríquez Romero, por supuestos servicios de asesoría arbitral.
Javier Tebas
• Presidente de la Liga de Fútbol Profesional (2013-actualidad)
PAPEL EN EL CASO
• Personado como acusación particular
Presidente de la Liga de Fútbol Profesional desde el año 2013, Javier Tebas ha sido uno de los dirigentes más activos en el Caso Negreira desde que saltara a la luz pública.
El dirigente de la patronal del fútbol español solicitó de inmediato su personación en el caso como acusación particular y aportó al juzgado de Instrucción número 1 de Barcelona los documentos hallados en el registro que la policía hizo en el domicilio y en una de las empresas de Josep Contreras en la causa que investiga la Audiencia Nacional, el Caso Soule.
Alexander Ceferin
• Presidente de la UEFA (2016-actualidad)
PAPEL EN EL CASO
• Podría sancionar
La UEFA nombró a dos inspectores independientes para elaborar un informe sobre el Caso Negreira y dirimir si el Barcelona ha violado el marco legal de la UEFA. Estos trasladaron al club un cuestionario de aproximadamente un centenar de preguntas para establecer sus conclusiones y llevarlas al Comité de Ética y Disciplina del organismo, que recibió también la investigación realizada por la RFEF, para tomar una decisión.
El 27 de julio, el Órgano de Apelación de la UEFA tomó la decisión de suspender los procedimientos relativos a la admisión del Barcelona a las competiciones europeas 2023/2024, aunque podrán ser reanudados de oficio o a petición de los Inspectores de Ética y Disciplina (EDI) encargados del caso.
Gianni Infantino
• Presidente de la FIFA (2015-actualidad)
PAPEL EN EL CASO
• Podría sancionar
La FIFA sí podría extender a nivel global las sanciones que se le pudieran aplicar en España en el Caso Negreira, al igual que ya hizo con los implicados de la Juventus por el Caso Plusvalías. La institución se reserva el derecho “a investigar, procesar y sancionar las infracciones graves si lo consideran adecuado en un caso determinado, en particular si la confederación, federación u organización deportiva no procesa una infracción grave en un plazo de tres meses desde el momento en que la infracción le conste a la Comisión Disciplinaria”. La FIFA tiene capacidad para imponer descensos o la pérdida de puntos.
El FC Barcelona, incluso, envió una carta a la FIFA en la que solicitó que “no prejuzguen al Barça” y que “dejen que el Barça pueda defenderse en el proceso judicial abierto”.
La Agencia Tributaria empieza a investigar las declaraciones de impuestos que el Fútbol Club Barcelona había presentado entre 2015 y 2018 en relación con los pagos realizados a Dasnil 95 y a Nisdal, empresas que pertenecían a José María Enríquez Negreira.
José María Enríquez Negreira declara ante la Agencia Tributaria y ofrece su versión acerca de los pagos recibidos y los servicios que supuestamente prestaba al Fútbol Club Barcelona.
La Agencia Tributaria advierte a la Fiscalía de Barcelona sobre los pagos del Fútbol Club Barcelona a José María Enríquez Negreira que, presuntamente, no obedecen a ningún trabajo real.La Fiscalía comienza la investigación por una inspección fiscal a DASNIL 95 S.L. al tributar 1,4 millones de euros entre 2016 y 2018. Desglosados en 532.728, 02 euros en 2016, 541.752€ en 2017 y 318.200€ en 2018, fecha del último pago.
La Fiscalía pide a la RFEF información sobre el exvicepresidente de los árbitros. La respuesta federativa es que no había ningún tipo de incompatibilidad de Enríquez Negreira por razón de su cargo para cobrar de un equipo sometido la disciplina arbitral.
Albert Soler, Director General de Deportes del CSD, y Óscar Grau, exdirector ejecutivo del Fútbol Club Barcelona, declaran ante la Fiscalía de Barcelona.
El programa 'Que t'hi jugues' de SER Catalunya y AS destapan los pagos del Barcelona entre 2001 y 2018 a José María Enríquez Negreira, vicepresidente del CTA entre 1994 y 2018, cuando era el segundo de Victoriano Sánchez Arminio al frente del CTA.
El Fútbol Club Barcelona admite la contratación de los servicios de Dasnil 95 S.L. por "informes técnicos" relacionados con el arbitraje profesional. Laporta sale en defensa del club.
La RFEF inicia un requerimiento de información reservada.
El País cuenta el procedimiento de Javier Enríquez Romero. Entregaba un sobre con informes escritos y un vídeo en DVD en los que se analizaba el perfil y comportamiento del árbitro. Llegaba al club blaugrana antes de un partido de Liga o Copa cada semana y para los partidos del Barcelona B.
El Mundo publica que Enríquez Negreira amenazó mediante un burofax al Barcelona con destapar un gran "escándalo" después de que le cortaran los pagos.
Según El Confidencial, el 95% de lo que facturó DASNIL entre 2016 y 2018 procedía del Barcelona. En 2020 no emitió ni una factura después de que dejara de recibir dinero del Barcelona. En 2019 ingresó 7.384 euros.
El supuesto delito del Barça y Negreira habría prescrito en 2021 tal y como especifica la Ley del Deporte en el artículo 112. Los hechos de 2016 a 2018 aún pueden tener recorrido penal porque prescriben a los cinco años: en junio de 2023.
Luis Medina Cantalejo, presidente de los árbitros: "Pongo la mano en el fuego por la honradez de los árbitros".
Bartomeu cuenta en La Vanguardia que es él quien corta los pagos y acusa a Laporta de multiplicarle el sueldo por cuatro.
Salta la noticia de que Josep Contreras, exdirectivo del Barcelona con Núñez, Gaspart y Bartomeu, cobró, según El País, comisiones cercanas al 50% por los pagos que recibió el hijo de Negreira.
Sevilla y Espanyol lanzan sendos comunicados y piden una investigación a fondo.
Estrada Fernández, árbitro VAR, interpone una querella contra Enríquez Negreira y su hijo.
El CTA convoca una rueda de prensa y llama traidor a uno de sus árbitros. Se trata de Estrada Fernández por no responder un cuestionario obligatorio que el CTA remite a los árbitros.
La Fiscalía denuncia al Barcelona por corrupción continuada en los negocios. El delito entró en vigor con la reforma penal de 2010 e incluye el fraude en ámbito deportivo.
El Mundo publica que, en 2020, Enríquez Negreira se ofreció al Barcelona para ayudar con el VAR donde "tenía mano". "Conmigo os hubiera ido mejor".
La Fiscalía interpone la denuncia por falsedad en documento mercantil, administración desleal y corrupción en los negocios en modalidad de fraude deportivo. Los acusados son José María Enríquez Negreira, Sandro Rosell, Josep María Bartomeu, Albert Soler, Óscar Grau y el FC Barcelona como persona jurídica.
El Real Madrid anuncia que se persona como acusación particular. El CSD también.
Álvaro García Ortiz, fiscal general del Estado, ordena que el proceso se traslade a la Fiscalía Anticorrupción por su "complejidad" y "relevancia".
La jueza Silvia López Mejía, del Juzgado de Instrucción número 1 de Barcelona, admite la denuncia de la Fiscalía contra el Barcelona por el 'Caso Negreira' y ordena a la Guardia Civil que averigüe el "motivo" de los pagos del Barça.
La Real Federación Española de Fútbol se persona como acusación particular en el caso.
El País publica la declaración de Negreira ante la Agencia Tributaria: "El Barça considera que se le perjudicaba y se favorecía a otros equipos". Negreira dijo en su comparecencia que trataba directamente con los presidentes del Barcelona y negó haber usado dinero para pagar a árbitros.
La Agencia Tributaria no ve pruebas de que los pagos a Negreira influyeran en resultados deportivos.
Se dan a conocer las claves del sumario, que confirma que el exdirigente arbitral facturó al Barça más de 7,5 millones de euros entre los años 2001 y 2018 a través de tres sociedades: DASNIL 95 SL, NILSAD SCP y SOCCERCAM SL, esta última propiedad de su hijo Javier Enríquez Romero.
La UEFA abre una investigación al Barça ante la sospecha de que ha podido violar su código ético.
El presidente de la UEFA, Aleksander Ceferin: "Es una de las situaciones más graves que yo haya visto en el fútbol". Además, asegura que a nivel europeo no hay nada prescrito.
El FC Barcelona, a través de un comunicado, afirma que el presidente de LaLiga, Javier Tebas, presuntamente presentó ante la Fiscalía una prueba falsa y reclama su dimisión.
El diario El Mundo saca a la luz nuevos datos. Según el citado medio, la auditora KPMG advirtió al club en octubre de 2010 de que Laporta había disparado hasta un 101,9% los pagos a Nilsad, una de las sociedades de Negreira.
La jueza acepta al Real Madrid como acusación particular en el Caso Negreira y reconoce su “interés legítimo”. La jueza rechaza la personación del Consejo Superior de Deportes.
La jueza imputa a Javier Enríquez Romero por los pagos del Fútbol Club Barcelona, amplía el período de pesquisas hasta 2001 y declara el secreto de sumario. Esto podría afectar a Joan Gaspart y a Joan Laporta.
La Fiscalía Anticorrupción se opone a ampliar la investigación a Joan Gaspart y Joan Laporta, expresidentes del FC Barcelona durante el periodo comprendido entre 2001 y 2010.
La jueza rechaza que el FC Barcelona pueda ejercer la acusación particular y, a la vez, figure como investigado en el caso.
La UEFA admite al Barcelona en la Champions 2023-24, si bien anuncia que los procedimientos sancionadores podrán ser reanudados de oficio o a petición de los Inspectores de Ética y Disciplina.